Question 1

Hur ska jag deklarera mina införsäljningar till försäkring?

Accepted Answer

En försäljning av värdepapper till försäkring bör du alltid deklarera med öppet yrkande. När du lägger in dina aktier i försäkringen uppstår en försäljning mellan dig och försäkringen som du äger. Det betyder att du måste betala kapitalvinstskatt på eventuell värdeutveckling som skett mellan det att du köpte aktierna och till dess du säljer/lägger in dem i försäkring. För att göra det ska du använda dig av Skatteverkets blankett K12 för okvalificerade onoterade tillgångar.

Question 2

Hur beräknas och debiteras avkastningsskatt och försäkringsavgifter?

Accepted Answer

I november bestäms avkastningsskatten för nästa år baserat på statslåneräntan. Skatt betalas på värdet vid ingången av året plus årets insättningar. Insättningar under första halvåret tas upp till 100 procent och under andra halvåret till 50 procent. För 2026 är avkastningsskatten för kapitalförsäkringar 1,065 procent. Avgifter och avkastningsskatt dras kvartalsvis direkt ur din depå i februari, april, juli och oktober.

Question 3

Vad behöver Kaptena av mig för att kunna värdera mitt innehav?

Accepted Answer

Ju mer information Kaptena har, desto tryggare blir värderingen. Kaptena behöver prognoser och budget över bolagets utveckling. Om du nyligen deltagit i en nyemission behöver Kaptena ta del av informationsmemorandum eller annat material. Du behöver också kunna bistå med en kontaktperson på bolaget.

Question 4

Hur ofta gör Kaptena sina värderingar?

Accepted Answer

Kaptena värderar alla kunders innehav löpande, minst en gång i kvartalet. Det kan ske oftare om det framkommer ny värdedrivande information i bolagen.

Question 5

Går det att äga utländska bolag i försäkring?

Accepted Answer

Ja, det går bra under förutsättning att försäkringsbolaget och depåinstitutet godkänner innehavet. Det ställer högre krav på kunden att bistå Kaptena med information om bolaget.

Question 6

Hur lång tid tar det att få in mitt innehav i försäkring?

Accepted Answer

Det beror på hur fort Kaptena får den information som behövs – ofta tar det 1 till 2 veckor. Har du redan en kapitalförsäkring genom Kaptena tar det oftast kortare tid. Dina aktier anses tillförda försäkringen av Skatteverket först när de bokats in och till det värde som gäller vid inbokningstidpunkten.

Question 7

Hur går värderingen till?

Accepted Answer

Kaptena använder vedertagna värderingsmodeller. Beroende på typ av bolag och tillgångsslag väljer Kaptena den eller de värderingsmodeller som ger den mest rättvisande bilden av marknadsvärdet.

Question 8

Vad händer med mitt inflytande i bolaget om jag äger aktierna genom försäkring?

Accepted Answer

Som regel går rösträtten förlorad när aktier ägs via försäkring. Om du är den enda ägaren som äger via försäkring kan du dock få en fullmakt att rösta från försäkringsbolaget, vilket gäller för Idun och Nordnet. Finns det flera aktieägare är det bara den största ägaren som beviljas den rätten.

Question 9

Vilka slags värdepapper går att äga i försäkring?

Accepted Answer

Du kan äga stamaktier, preferensaktier, optioner, obligationer, kapitalandelslån, andelar i alternativa investeringsfonder (AIF), konvertibler med flera.

Question 10

För vilka passar Kaptenas lösningar?

Accepted Answer

Kaptenas försäkringar passar framför allt privatpersoner som äger okvalificerade aktier och värdepapper med förväntad god utveckling. Lösningarna passar även företag som investerar i räntebärande värdepapper. Näringsbetingade andelar passar inte i försäkring, men många företagskunder väljer försäkring av andra skäl, t.ex. för att inte synas i aktieboken.

Question 11

Vilka nackdelar finns med kapitalförsäkring?

Accepted Answer

Avkastningsskatt och försäkringsavgifter betalas på försäkringens värde oavsett om värdepappren stiger eller faller i värde. Som regel går också rösträtten förlorad när man äger aktier i försäkring.

Question 12

Information om onoterade värdepapper i kapitalförsäkring

Accepted Answer

En kapitalförsäkring skyddar framtida vinster, utdelningar och ränteintäkter mot 30 procent kapitalvinstskatt. I stället betalas en årlig avkastningsskatt på försäkringens värde – för 2026 är den 1,065 procent. Nytt för 2026 är att de första 300 000 kronorna är fria från avkastningsskatt. Man kan endast ha okvalificerade aktier i kapitalförsäkring. Kvalificerade andelar är inte tillåtna enligt Skatteverket.

Question 13

Information om hållbara investeringar

Accepted Answer

Hållbara investeringar är ett samlingsnamn för arbetssätt där finansiella företag tar miljö- och samhällsansvar. Vanliga metoder är att välja in bolag baserat på miljö- och etiska kriterier, välja bort branscher som vapen eller tobak, eller använda ägarinflytande för att påverka bolag i hållbarhetsfrågor. Kaptena vill att du beaktar hållbarhet på samma sätt som övriga relevanta faktorer.

Question 14

Kan jag se mina innehav i Kapclear?

Accepted Answer

Ja, du kan logga in i Kapclear med BankID och se alla dina innehav i Kapclear-anslutna bolag, samt bolag som du är bolagsföreträdare för.

Question 15

Varför måste jag logga in med BankID?

Accepted Answer

BankID är säkrare än användarnamn och lösenord, vilket säkerställer maximal säkerhet för dig och bolaget.

Question 16

Jag ser inte mina onoterade aktier när jag loggar in i Kapclear – vad beror det på?

Accepted Answer

Det beror troligtvis på att bolaget du äger aktier i inte är anslutet till Kapclear. Kontakta bolaget och be dem ansluta sig.

Question 17

Varför kan jag inte ändra i aktieboken i Kapclear?

Accepted Answer

Det är bolaget och dess styrelse som ansvarar för att aktieboken sköts korrekt. Därför tillåts endast styrelseledamöter att administrera aktieboken och skuldboken, men styrelsen kan utse dig till administratör.

Question 18

Vad är BTA i Kapclear?

Accepted Answer

BTA betyder betald tecknad aktie. Den tilldelas aktieägarna när bolaget gör en nyemission och används till dess nyemissionen och de nya aktierna är registrerade hos Bolagsverket.

Question 19

Vilka värdepapper kan man ansluta till Kapclear?

Accepted Answer

Kapclear är mer än en aktiebok – det är en investerarbok. Man kan ansluta och ägarregistrera alla värdepapper som bolaget ger ut: aktier, preferensaktier, teckningsoptioner och olika lån/skulder som obligationer, konvertibler och andra lån.

Question 20

Vänder sig Kapnet till allmänheten med investeringserbjudanden i privata bolag?

Accepted Answer

Nej. Kapnet är ett medlemsnätverk som inte vänder sig till allmänheten. Investeringserbjudanden är personliga och riktar sig enbart till medlemmar som i förväg anmält intresse.

Question 21

Jag har fem investeringar i olika onoterade bolag. Varje år får jag en hygglig utdelning från dem och betalar 25 procent i skatt. Kan jag äga dem i kapitalförsäkring?

Accepted Answer

Ja, att du betalar 25 procent i skatt på utdelningar vittnar om att dina aktier är okvalificerade. Därför kan du också äga dem i kapitalförsäkring.

Question 22

Jag driver ett bolag tillsammans med tre andra. Vi äger 15 procent var av aktierna. De övriga 40 procenten ägs av en investerare som sitter i vår styrelse. Han är inte aktiv i vårt bolag och får ingen lön. Kan jag äga mina aktier i kapitalförsäkring?

Accepted Answer

Ja, utomståenderegeln säger att om minst 30 procent av aktierna ägs av externa passiva personer sedan starten eller de senaste 5 åren, och dessa inte är närstående till aktiva ägare, blir samtliga aktier okvalificerade. Det innebär att du, dina kollegor och er passiva investerare kan äga era aktier i kapitalförsäkring.

Question 23

Jag har investerat 250 000 kronor i ett onoterat bolag. Min ägarandel motsvarar 10 procent av samtliga aktier. För mig är det en passiv investering och jag jobbar inte i bolaget och är inte släkt med någon där. Kan jag äga mina aktier i kapitalförsäkring?

Accepted Answer

Ja, som passiv investerare är dina aktier okvalificerade och kan ägas i kapitalförsäkring.

Question 24

Min syster äger och driver framgångsrikt ett bolag. Nu tänkte jag köpa 10 procent av aktierna i hennes bolag för 100 000 kronor. Kan jag äga dem i kapitalförsäkring?

Accepted Answer

Nej, du räknas som närstående till din syster och dina aktier kommer att vara kvalificerade och omfattas av de så kallade 3:12-reglerna. Till närstående räknas far- och morföräldrar, föräldrar, make, barn och barns make, syskon, syskons make och barn, även styv- och fosterbarn.

Question 25

För tio år sedan startade jag ett bolag. För tre år sedan slutade jag och sålde nästan alla mina aktier men behöll några. Utdelningen ger mig varje år mellan 300 000 och 400 000 kronor. Kan jag äga dem i kapitalförsäkring och slippa utdelningsskatten?

Accepted Answer

Nej, inte ännu. När du jobbade i ditt företag var dina aktier kvalificerade. Efter att du slutade jobba är aktierna kvalificerade i ytterligare fem år. Du kan inte äga dina aktier i kapitalförsäkring nu, men om två år kan du det.

Question 26

Genom ett holdingbolag har jag gjort investeringar i onoterade bolag. Min revisor säger att utdelningarna ska beskattas med 25 procent. Kan jag äga mitt holdingbolag eller de underliggande innehaven i Kaptenas kapitalförsäkring?

Accepted Answer

Ja, både ditt holdingbolag och de underliggande aktierna är okvalificerade enligt revisorn. Du kan välja att antingen äga holdingbolaget med de onoterade aktierna i försäkringen, eller direktäga de underliggande innehaven i kapitalförsäkring.

Question 27

Jag och en kompis har startat ett bolag som vi äger hälften var av. Vi jobbar båda i bolaget. Kan vi äga våra aktier i kapitalförsäkring för att slippa skatt på utdelningen?

Accepted Answer

Nej, ni är bara två aktieägare och båda jobbar i bolaget. Därmed är era aktier kvalificerade och omfattas av de så kallade 3:12-reglerna och kan inte ägas i kapitalförsäkring.

Question 28

Vilka slags värdepapper finns?

Accepted Answer

Värdepapper är finansiella instrument som visar ägande eller fordran. Vanliga exempel är aktier (ägarandelar i ett bolag), obligationer (skuldförbindelser som ger ränta), konvertibler (lån som kan omvandlas till aktier), optioner och teckningsoptioner (rätten att köpa eller sälja aktier i framtiden), samt fonder, certifikat och derivat.

Question 29

Vad är en kapitalförsäkring?

Accepted Answer

En kapitalförsäkring är en spar- och investeringsform där försäkringsbolaget äger värdepapperna åt dig, men du får avkastningen och har full dispositionsrätt. Den används ofta för långsiktigt sparande i t.ex. aktier och fonder.

Question 30

Hur beskattas kapitalförsäkring?

Accepted Answer

Kapitalförsäkring beskattas inte vid vinst eller utdelning. Istället betalas en årlig schablonskatt som beräknas på försäkringens värde. Du slipper deklarera varje affär och betalar istället en fast procentsats baserad på kapitalunderlaget.

Question 31

Vad är en aktiebok och varför är den obligatorisk?

Accepted Answer

Aktieboken är en lagstadgad förteckning över alla aktieägare i ett aktiebolag och hur många aktier de äger. Den är obligatorisk eftersom den visar vem som är den rättmätige ägaren och används vid utdelningar, nyemissioner och försäljning.

Question 32

Måste alla aktiebolag ha en aktiebok?

Accepted Answer

Ja. En aktiebok är ett krav enligt aktiebolagslagen och gäller både privata och publika bolag. Utan en korrekt aktiebok riskerar bolaget rättsliga konsekvenser.

Question 33

Hur ofta ska aktieboken uppdateras?

Accepted Answer

Aktieboken ska uppdateras varje gång en förändring sker i ägandet, till exempel vid nyemission, överlåtelse eller utdelning av aktier. Det sker kontinuerligt, inte bara en gång per år.

Question 34

Vad är skillnaden mellan aktiebok och aktieägaravtal?

Accepted Answer

Aktieboken är en juridiskt obligatorisk lista över aktieägare. Aktieägaravtalet är ett frivilligt avtal mellan ägarna som reglerar rättigheter, skyldigheter och samarbetet i bolaget.

Question 35

Vem har rätt att se aktieboken?

Accepted Answer

Aktieboken är offentlig, vilket betyder att vem som helst kan begära att få se den.

Question 36

Kan man föra aktieboken i Excel?

Accepted Answer

Ja, det går, men det innebär risker: stor risk för mänskliga fel och brist på spårbarhet, ingen juridisk säkerhet om filen försvinner eller manipuleras, och det kan skapa problem vid due diligence eller kapitalanskaffning. En digital aktiebok som Kapclear är säkrare och mer långsiktigt hållbart.

Question 37

Hur fungerar en nyemission?

Accepted Answer

En nyemission innebär att bolaget ger ut nya aktier för att ta in kapital. Ofta har befintliga aktieägare företräde att teckna aktier, men bolaget kan också bjuda in nya investerare. Kapitalet används ofta för expansion, investeringar eller för att stärka balansräkningen.

Question 38

Vad behöver man ha klart inför en kapitalanskaffning?

Accepted Answer

Förberedelse är viktigt inför en kapitalanskaffning. Det krävs en tydlig affärsplan och strategi för kapitalet, en realistisk värdering av bolaget, juridiska dokument som emissionsbeslut och teckningslista, en uppdaterad aktiebok, samt material för att presentera bolaget för investerare.

Question 39

Hur kan man bjuda in investerare digitalt?

Accepted Answer

Mycket av kapitalanskaffningen sker idag digitalt. Du kan använda digitala teckningsformulär, utskick via e-post eller nyhetsbrev, investeringsplattformar och sociala medier.

Question 40

Hur ser Bolagsverket på digitala aktieböcker?

Accepted Answer

Bolagsverket godkänner digitala aktieböcker så länge de uppfyller lagens krav på korrekthet, tillgänglighet och säkerhet. Det viktiga är att aktieboken alltid är uppdaterad och kan tillhandahållas vid behov.

Question 41

Är en digital aktiebok juridiskt giltig?

Accepted Answer

Ja. En digital aktiebok är juridiskt giltig under förutsättning att den förs korrekt och är tillgänglig. Formatet spelar ingen roll – innehållet och tillförlitligheten är det avgörande.

Question 42

Hur deklarerar man vinster från onoterade bolag?

Accepted Answer

Om du äger aktier i ett onoterat bolag privat deklarerar du vinsten i bilaga K10 eller K12. K10 används för kvalificerade onoterade bolag där du eller närstående arbetar i bolaget. K12 används för okvalificerade onoterade bolag där du äger men inte är verksam.

Question 43

Vad är skillnaden mellan kapitalförsäkring och ISK?

Accepted Answer

ISK (Investeringssparkonto): Du äger värdepapperna direkt och har rösträtt, skatten tas ut som en schablon, men onoterade aktier går inte att ha i ISK. Kapitalförsäkring: Försäkringsbolaget äger värdepapperna åt dig, du har inte rösträtt, skatten tas ut som en schablon och onoterade aktier är tillåtna.

Question 44

Hur hittar man rätt investerare till sitt bolag?

Accepted Answer

Att hitta rätt investerare handlar om att bestämma vilken typ av kapital som behövs (affärsänglar, riskkapital, strategiska ägare), använda nätverk och investeringsplattformar, presentera en tydlig plan för hur kapitalet ska användas, och bygga relationer långsiktigt.

Kunskap

Artiklar

6 ytterligare noteringar under 2021. Bland de företag som noterar sina aktier är Fragbite Group, Ectin Research, Vo2 Cap, Verdane SPAC, Volvo Cars och Storskogen.

Mentimeter röner nya framgångar – ökar omsättningen med mer än 100 procent.

Fragbite Group noteras. Gör just nu en IPO på 15 Mkr med möjlighet att utöka med 8 Mkr och noteras sedan på First North den 12 juli.

Investmentbolaget Storskogen går nu att äga genom Kaptena – ”ISK” för Onoterat och därigenom betalar aktieägarna en låg avkastningsskatt istället för kapitalvinstskatt.

Magasinplattformen Readlys vd Maria Hedengren sätter sig i styrelsen för fiskeappen Fishbrain.

Werlabs fortsätter att leverera bra siffor, delvis på grund av coronapandemin.

Våra tjänster

Kunskap

Om oss

Priser

Kontakt

Kontakt